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大連商品交易所交割細(xì)則
（根據(jù)2020年6月19日《關(guān)于修改雞蛋合約及相關(guān)規(guī)則的通知》（大商所發(fā)〔2020〕240號）修訂，修訂部分自雞蛋2106合約起施行）
第一章 總則
第一條 為保證大連商品交易所(以下簡稱交易所)期貨交割業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，規(guī)范實(shí)物交割行為，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》，制定本辦法。
第二條 交易所上市的商品期貨合約采用實(shí)物交割方式。實(shí)物交割是指交易雙方按照合約和規(guī)則的規(guī)定通過該期貨合約所載商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移,了結(jié)未平倉合約的過程。
第三條 客戶的實(shí)物交割應(yīng)當(dāng)由會員辦理，并以會員名義在交易所進(jìn)行。
委托境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事期貨交易的客戶的交割應(yīng)當(dāng)委托其境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)辦理，境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)再委托會員辦理，以會員名義在交易所進(jìn)行。
第四條 期貨實(shí)物交割可以采用標(biāo)準(zhǔn)倉單交割和標(biāo)準(zhǔn)倉單以外的交割方式。
第五條 期貨實(shí)物交割可以適用期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨（以下簡稱期轉(zhuǎn)現(xiàn)）、提貨單交割、滾動(dòng)交割、每日選擇交割、一次性交割以及交易所規(guī)定的其他流程。
第六條 個(gè)人客戶持倉和焦炭、焦煤、鐵礦石、黃大豆2號非交割單位整數(shù)倍持倉不得交割，不具備苯乙烯或液化石油氣生產(chǎn)、經(jīng)營或使用資質(zhì)的單位客戶不得參與相應(yīng)品種交割。
自交割月份第一個(gè)交易日起，交易所對個(gè)人客戶交割月份合約的持倉予以強(qiáng)行平倉。
對焦炭、焦煤、鐵礦石、黃大豆2號、苯乙烯、液化石油氣以外品種合約，最后交易日收市后，個(gè)人客戶交割月份合約的持倉仍未能平倉的，首先由會員代為履約，會員仍未能履約的，則按照本辦法第九章有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
對焦炭、焦煤、鐵礦石、黃大豆2號、苯乙烯、液化石油氣合約，最后交易日收市后，個(gè)人客戶交割月份合約的持倉和非交割單位整數(shù)倍持倉仍未能平倉的，由交易所按照“不允許交割持倉優(yōu)先，含有時(shí)間最短持倉的交割單位整數(shù)倍持倉優(yōu)先”原則，選擇對手方持倉對沖平倉，平倉價(jià)格為該合約交割結(jié)算價(jià)，并對客戶持有的不允許交割持倉部分處以按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算合約價(jià)值20％的罰款，該款項(xiàng)支付給對方。若對沖雙方均為持有不允許交割持倉的客戶，交易所對雙方分別處以按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算合約價(jià)值20％的罰款，不再支付給對方。
對于苯乙烯、液化石油氣合約，不具備相應(yīng)品種生產(chǎn)、經(jīng)營或使用資質(zhì)的單位客戶持倉在滾動(dòng)交割、一次性交割流程下被配對的，交易所在交收日閉市后對其處以按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算合約價(jià)值20%的罰款，該款項(xiàng)支付給對方。若配對雙方均為不得交割的客戶，交易所對雙方分別處以按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算合約價(jià)值20％的罰款，不再支付給對方。
第七條 交易所上市的商品期貨合約的交割業(yè)務(wù)按本辦法進(jìn)行，交易所、會員、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、客戶、指定交割倉庫、指定車板交割場所、指定質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)等交割業(yè)務(wù)參與者應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。
第二章 期轉(zhuǎn)現(xiàn)
第八條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)是指持有同一交割月份合約的交易雙方通過協(xié)商達(dá)成現(xiàn)貨買賣協(xié)議，并按照協(xié)議價(jià)格了結(jié)各自持有的期貨持倉，同時(shí)進(jìn)行數(shù)量相當(dāng)?shù)呢浛詈蛯?shí)物交換。
第九條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)分為標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)和非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)。標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)倉單類型分為完稅標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)和保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)（以下簡稱保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)）。
第十條 提出期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請的客戶必須是單位客戶，期轉(zhuǎn)現(xiàn)的期限為該合約上市之日起至交割月份前一個(gè)月倒數(shù)第三個(gè)交易日（含當(dāng)日）。黃大豆2號、雞蛋等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對期轉(zhuǎn)現(xiàn)的期限另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第十一條 交易雙方達(dá)成現(xiàn)貨買賣協(xié)議后，應(yīng)向交易所提交下述材料：
?。ㄒ唬┢谵D(zhuǎn)現(xiàn)申請；
（二）現(xiàn)貨買賣協(xié)議；
（三）相關(guān)的貨款證明；
?。ㄋ模┫嚓P(guān)的標(biāo)準(zhǔn)倉單、入庫單、存貨單等貨物持有證明。
黃大豆2號、苯乙烯、液化石油氣等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請材料另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第十二條 采用標(biāo)準(zhǔn)倉單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時(shí)，會員應(yīng)在交易日11:30前向交易所提出申請，交易所在申請的當(dāng)日內(nèi)予以審批。
批準(zhǔn)日11:30前，賣方會員應(yīng)將相應(yīng)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，買方會員應(yīng)將按協(xié)議價(jià)格計(jì)算的全額貨款劃入交易所帳戶。
第十三條 采用非標(biāo)準(zhǔn)倉單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時(shí)，交易所在收到申請后的三個(gè)交易日內(nèi)予以審批。
第十四條 標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的倉單交收和貨款支付由交易所負(fù)責(zé)辦理，具體流程見《大連商品交易所結(jié)算管理辦法》。手續(xù)費(fèi)按交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，黃大豆2號等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第十五條 非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的貨物交收和貨款收付通過交易雙方自行辦理的，由交易雙方自行協(xié)商確定；貨款收付委托交易所辦理的，具體流程見《大連商品交易所結(jié)算管理辦法》。手續(xù)費(fèi)按交易手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，黃大豆2號等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。交易所對非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的貨物交收和貨款支付不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
采用非標(biāo)準(zhǔn)倉單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時(shí)，交易雙方應(yīng)在現(xiàn)貨交易結(jié)束后向交易所提交貨物交收證明，貨款收付自行辦理的，還應(yīng)當(dāng)向交易所提交貨款支付證明；交易所有權(quán)對交易雙方的現(xiàn)貨行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。
第十六條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時(shí)，交易所將交易雙方的期轉(zhuǎn)現(xiàn)持倉按協(xié)議價(jià)格進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計(jì)入當(dāng)日平倉盈虧。
第十七條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的持倉從當(dāng)日持倉量中扣除，交易結(jié)果不計(jì)入當(dāng)日結(jié)算價(jià)和成交量。每個(gè)交易日結(jié)束后，交易所將當(dāng)日執(zhí)行的期轉(zhuǎn)現(xiàn)有關(guān)信息予以公布。
第十八條 對非善意的期轉(zhuǎn)現(xiàn)行為，按照《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》中的有關(guān)規(guī)定處理。
第十九條 實(shí)行保稅交割相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)有規(guī)定的，按照其規(guī)定執(zhí)行。
第三章 提貨單交割
第二十條 提貨單交割是指在交割月前一個(gè)月的規(guī)定時(shí)間內(nèi)，由買賣雙方主動(dòng)申請、經(jīng)交易所組織配對并監(jiān)督、按照規(guī)定程序進(jìn)行貨物交收的實(shí)物交割方式。
提貨單交割的商品可以是完稅商品，也可以是保稅商品。同一批提貨單交割的商品應(yīng)當(dāng)同為完稅商品或者保稅商品。
適用提貨單交割的品種由交易所在相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則中規(guī)定。
交貨地點(diǎn)在交易所指定交割地點(diǎn)中選擇，具體指定交割地點(diǎn)由交易所另行公布。
第二十一條 提貨單是指在買方完成商品驗(yàn)收、確認(rèn)合格、并經(jīng)存貨港口對物權(quán)轉(zhuǎn)移確認(rèn)后，賣方簽發(fā)給買方的實(shí)物提貨憑證。
提貨單的內(nèi)容包括：買方名稱、賣方名稱、存貨港口名稱、貨物名稱、數(shù)量、品質(zhì)、存放地點(diǎn)、貨物狀態(tài)（完稅商品或保稅商品）、簽發(fā)日期等。提貨單須經(jīng)買方、賣方、存貨港口蓋章確認(rèn)。
第二十二條 提貨單交割由會員代境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、客戶辦理，非期貨公司會員可自行辦理。委托境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行期貨交易的客戶，提貨單交割由境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)辦理，境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)再委托會員辦理。
客戶提出提貨單交割申請的總量不得超過其同方向持倉。
每筆提貨單交割申請的數(shù)量見相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則。
第二十三條 提貨單交割的申請及配對按照如下規(guī)定進(jìn)行：
（一）買方客戶在交割月前一個(gè)月第10個(gè)交易日至交割月前一個(gè)月第14個(gè)交易日期間內(nèi)，每個(gè)交易日閉市前可以通過會員提出多筆包含數(shù)量和交收地點(diǎn)的意向申請，每筆申請只能提一個(gè)交收地點(diǎn)；交易所于當(dāng)日閉市后匯總買方的申請數(shù)量和地點(diǎn)，并通過電子倉單系統(tǒng)、交易所網(wǎng)站等對外公布。
?。ǘ┵u方客戶在買方提意向申請的第2個(gè)交易日下午14:00前，根據(jù)上一個(gè)交易日公布的買方意向，可以通過會員向交易所提出多筆包含數(shù)量和交收地點(diǎn)的申請，申請中也可以包含配對時(shí)參考的意向買方，單筆申請最多可以包含兩個(gè)意向地點(diǎn)和兩個(gè)意向買方。
（三）賣方提出申請當(dāng)日為配對日。配對日閉市后，交易所參考賣方提出的意向買方和意向地點(diǎn)，按照最大交割數(shù)量原則組織配對。配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。
第二十四條 配對日閉市后，交割配對持倉按配對日的結(jié)算價(jià)平倉。交割結(jié)算價(jià)為配對日的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款，賣持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割保證金。
客戶在提申請時(shí)應(yīng)同時(shí)向交易所提交聯(lián)系人及相應(yīng)的聯(lián)系方式，交易所于配對日閉市后，通過電子倉單系統(tǒng)將配對結(jié)果、聯(lián)系人和聯(lián)系方式發(fā)送給買賣雙方會員，配對結(jié)果同時(shí)通過交易所網(wǎng)站等對外公布。系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。買賣雙方收到配對信息后，應(yīng)主動(dòng)溝通協(xié)商貨物交收事宜。
第二十五條 船預(yù)計(jì)到港或在港貨物驗(yàn)收前3個(gè)自然日（若第3個(gè)自然日不是交易日，則提前至上一個(gè)交易日）為通知日。
賣方會員通過電子倉單系統(tǒng)將交貨地點(diǎn)、貨物預(yù)計(jì)到港日期、數(shù)量、船名、提單號、貨物狀態(tài)（完稅商品或保稅商品）等信息發(fā)送至交易所。通知日閉市后，交易所通過電子倉單系統(tǒng)發(fā)送給買方會員。如果貨物到港日期等信息發(fā)生變更，賣方應(yīng)及時(shí)通知買方。
第二十六條 通知日后第3個(gè)自然日（第3個(gè)自然日不是交易日的，順延至下一個(gè)交易日）閉市前，買方的交割預(yù)付款和賣方的交割保證金應(yīng)按配對合約價(jià)值20%補(bǔ)足。閉市后，交易所從相應(yīng)會員的結(jié)算準(zhǔn)備金中劃轉(zhuǎn)。
第二十七條 最后通知日為交割月前一個(gè)月倒數(shù)第3個(gè)交易日。賣方仍未發(fā)送通知信息的，在最后通知日后第3個(gè)自然日（第3個(gè)自然日不是交易日的，順延至下一個(gè)交易日）閉市前，買方的交割預(yù)付款和賣方的交割保證金應(yīng)按配對合約價(jià)值20%補(bǔ)足。閉市后，交易所從相應(yīng)會員的結(jié)算準(zhǔn)備金中劃轉(zhuǎn)。
第二十八條 貨物交收確認(rèn)可以按照以下程序進(jìn)行：
?。ㄒ唬┵u方應(yīng)最少在卸貨前（或貨物檢驗(yàn)前）10小時(shí)通知買方，買賣雙方到場監(jiān)收。
?。ǘ┵I方委托的質(zhì)檢機(jī)構(gòu)應(yīng)在卸貨過程中或堆垛過程中進(jìn)行抽樣。檢驗(yàn)項(xiàng)目按期貨交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。抽樣樣品留存2個(gè)月。檢驗(yàn)費(fèi)用由買方負(fù)擔(dān)，其他費(fèi)用由賣方負(fù)擔(dān)。
?。ㄈ┴浳餀z重以地磅或雙方認(rèn)可的其他計(jì)重方式為準(zhǔn)。首先根據(jù)裝船時(shí)檢驗(yàn)的水分，按照合約的規(guī)定對重量進(jìn)行折算，足量稱重，最終依據(jù)為貨物交收時(shí)質(zhì)檢機(jī)構(gòu)出具的水分檢驗(yàn)結(jié)果，允許3%的溢短。折算時(shí)均按四舍五入取整。
例.假設(shè)應(yīng)交收的干基重量10000噸，裝船水分檢驗(yàn)結(jié)果為6%，卸船時(shí)質(zhì)檢機(jī)構(gòu)的水分檢驗(yàn)結(jié)果為8%，則卸貨時(shí)應(yīng)按10000÷（1-6%）=10638（噸）足量驗(yàn)重，假設(shè)實(shí)際卸貨重量為a噸，則最后實(shí)際交收重量為a×（1-8%）噸，溢短為[a×（1-8%）-10000]（噸）。
（四）卸貨完成當(dāng)日，賣方根據(jù)港口出具的磅單，通過電子倉單系統(tǒng)填寫交收明細(xì)，買方應(yīng)在當(dāng)天進(jìn)行確認(rèn)，逾期未確認(rèn)的交易所視為買方無異議。
交收標(biāo)的為完稅商品的，在買方完成品質(zhì)檢驗(yàn)、賣方完成報(bào)關(guān)后，買方、賣方、港口三方就貨物交收事宜進(jìn)行確認(rèn)；交收標(biāo)的為保稅商品的，買方完成品質(zhì)檢驗(yàn)后，買方、賣方、港口三方就貨物交收事宜進(jìn)行確認(rèn)。確認(rèn)后賣方會員最遲于下一交易日14:00前，通過電子倉單系統(tǒng)填寫《交收確認(rèn)通知單》，買方會員應(yīng)在賣方填寫《交收確認(rèn)通知單》當(dāng)日14:30前完成確認(rèn)，逾期未確認(rèn)的交易所視為買方無異議。同時(shí)，買方將三方確認(rèn)后的有效提貨單通過傳真或其他書面方式報(bào)送交易所，原件由客戶留存?zhèn)洳椤?/p>
交收標(biāo)的為保稅商品的，買方需要進(jìn)口報(bào)關(guān)的，買方應(yīng)當(dāng)在《保稅交割結(jié)算單》（報(bào)關(guān)專用）開具日10個(gè)工作日（含）內(nèi)，持《保稅交割結(jié)算單》（報(bào)關(guān)專用），按照海關(guān)相關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)。
第二十九條 買賣雙方不按以上程序進(jìn)行交收確認(rèn)的，雙方應(yīng)通過電子倉單系統(tǒng)于確認(rèn)當(dāng)日14:00前填寫《交收確認(rèn)通知單》，同時(shí)應(yīng)簽訂《交收商品品質(zhì)、數(shù)量確認(rèn)書》（交收商品品質(zhì)、數(shù)量確認(rèn)書詳見相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則），并以傳真或其他書面方式報(bào)送交易所，交易所不再受理由于交收品質(zhì)和數(shù)量引發(fā)的爭議申請，原件應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)交易所。
第三十條 交易所在收到《交收確認(rèn)通知單》當(dāng)日閉市后，通過會員服務(wù)系統(tǒng)向買方會員發(fā)送貨款補(bǔ)齊通知，包括溢短款和升貼水。完稅商品貨款按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算。保稅商品貨款按交割結(jié)算價(jià)扣除進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅、進(jìn)口關(guān)稅、消費(fèi)稅等稅款后計(jì)得的保稅交割結(jié)算價(jià)計(jì)算；保稅商品升貼水按升貼水扣除進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅、進(jìn)口關(guān)稅、消費(fèi)稅等稅款后計(jì)得的保稅升貼水計(jì)算。
保稅交割結(jié)算價(jià)=[(交割結(jié)算價(jià)-相關(guān)費(fèi)用)/(1+進(jìn)口增值稅稅率)-消費(fèi)稅]/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)；
保稅升貼水=升貼水/(1+進(jìn)口增值稅稅率)/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)
本條第二款所指的“相關(guān)費(fèi)用”包括商品進(jìn)口報(bào)關(guān)、報(bào)檢及代理服務(wù)等費(fèi)用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費(fèi)稅從量計(jì)征，關(guān)稅從價(jià)計(jì)征的期貨品種，其他品種的保稅交割結(jié)算價(jià)計(jì)算公式由交易所另行規(guī)定。
第三十一條 交易所收到《交收確認(rèn)通知單》下一個(gè)交易日為交收日。
交收日閉市前，買方會員應(yīng)將交割買持倉相對應(yīng)的貨款（包括溢短款和升貼水）與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算賬戶，交收標(biāo)的為保稅商品的，賣方會員應(yīng)將增值稅普通發(fā)票交付交易所；閉市后，交收標(biāo)的為完稅商品的，交易所釋放賣方交割保證金，并將全額貨款的80%劃轉(zhuǎn)給賣方，其余貨款在賣方提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；交收標(biāo)的為保稅商品的，交易所釋放賣方交割保證金，并將保稅貨款劃轉(zhuǎn)給賣方。
交收標(biāo)的為完稅商品的，發(fā)票或者交易所認(rèn)可的其他單據(jù)由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，并由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實(shí)。
交收標(biāo)的為保稅商品的，境內(nèi)賣方客戶應(yīng)向賣方會員開具增值稅普通發(fā)票，境外賣方客戶或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)向賣方會員開具相應(yīng)的收款憑證；賣方會員應(yīng)向交易所開具增值稅普通發(fā)票；交易所應(yīng)向買方會員開具增值稅普通發(fā)票；買方會員應(yīng)向買方客戶、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開具增值稅普通發(fā)票。
第三十二條 買方應(yīng)在完成抽樣后次日起7個(gè)工作日內(nèi)且在最后交易日前一個(gè)交易日前，分別向交易所和賣方提交質(zhì)檢報(bào)告，買方會員通過電子倉單系統(tǒng)填寫交收商品品質(zhì)檢驗(yàn)信息，賣方應(yīng)在買方填寫品質(zhì)檢驗(yàn)信息的下一個(gè)交易日閉市前對檢驗(yàn)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)。
賣方如對買方出具的檢驗(yàn)結(jié)果有異議，應(yīng)在買方提交檢驗(yàn)報(bào)告的下一個(gè)交易日閉市前向交易所提出復(fù)檢申請。交易所在指定質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)中選取復(fù)檢機(jī)構(gòu)，以卸貨時(shí)的抽樣存樣的復(fù)檢結(jié)果為解決爭議的依據(jù)。逾期未提出申請的，視作對檢驗(yàn)結(jié)果無異議。
賣方提出爭議時(shí)，復(fù)檢費(fèi)用先由賣方先行墊付，復(fù)檢結(jié)果與原檢驗(yàn)結(jié)果的差異在相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的合理誤差范圍內(nèi)的，由此產(chǎn)生的費(fèi)用（包含檢驗(yàn)費(fèi)、差旅費(fèi)等）由賣方負(fù)擔(dān)；否則，該費(fèi)用由買方負(fù)擔(dān)。
第三十三條 交收標(biāo)的為保稅商品的，交易所為賣方開具《保稅交割結(jié)算單》（稅務(wù)專用、記賬專用），為買方開具《保稅交割結(jié)算單》（記賬專用），作為客戶申報(bào)納稅的憑據(jù)；對于有報(bào)關(guān)進(jìn)口需求的，交易所為買方開具《保稅交割結(jié)算單》（報(bào)關(guān)專用），作為買方辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)的憑據(jù)?！侗６惤桓罱Y(jié)算單》中除了價(jià)格信息外，還包括倉庫名稱、實(shí)際數(shù)量、交割時(shí)間、交割方式、保稅升貼水信息等內(nèi)容，交割方式中應(yīng)當(dāng)標(biāo)注“提貨單交割”。
第三十四條 最后交易日閉市前，交易所未收到《交收確認(rèn)通知單》的，閉市后交易所根據(jù)不同情況按照以下規(guī)定進(jìn)行處理：
（一）由于買方原因?qū)е码p方無法如期完成交收確認(rèn)的，交易所處以買方交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的合約價(jià)值20%的懲罰性違約金，并支付給賣方，退還賣方交割保證金，終止交割。
?。ǘ┯捎谔鞖?、壓港等原因?qū)е码p方無法如期完成交收確認(rèn)的，賣方應(yīng)在導(dǎo)致延誤當(dāng)日告知交易所，交易所根據(jù)實(shí)際情況確認(rèn)最終交收時(shí)間。
?。ㄈ┯捎谫u方除天氣之外等原因?qū)е码p方無法如期完成交收確認(rèn)的，交易所處以賣方按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的合約價(jià)值20%的懲罰性違約金，并支付給買方，退還買方交割預(yù)付款，終止交割。
?。ㄋ模┯捎谄焚|(zhì)檢驗(yàn)爭議導(dǎo)致雙方無法如期完成交收確認(rèn)的，復(fù)檢結(jié)果與大連商品交易所交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)相符的，繼續(xù)交割；不符合的，處以賣方按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的合約價(jià)值20%的懲罰性違約金，并支付給買方，退還買方交割預(yù)付款，終止交割。
第三十五條 提貨單交割違約是指在規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款，賣方未能在規(guī)定地點(diǎn)如數(shù)交付符合期貨交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的商品。
買方構(gòu)成交割違約的，交易所處以買方按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的違約部分合約價(jià)值20%的懲罰性違約金，并支付給賣方，同時(shí)釋放賣方的交割保證金，交割終止。
買方交割違約合約數(shù)量計(jì)算公式如下：
交收標(biāo)的為完稅商品的，買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[交割結(jié)算價(jià)（元/噸）×（1-20%）+升貼水（元/噸）]÷交易單位（噸/手）。
交收標(biāo)的為保稅商品的，買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[保稅交割結(jié)算價(jià)（元/噸）×（1-20%）+保稅升貼水（元/噸）]÷交易單位（噸/手）。
賣方構(gòu)成交割違約的，交易所處以賣方按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的違約部分合約價(jià)值20%的懲罰性違約金，并支付給買方，同時(shí)釋放買方的貨款，交割終止。
賣方交割不足部分合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交的商品重量（噸）-已交的重量（噸）]÷交易單位（噸/手）
若買賣雙方都違約的，交易所對雙方按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的違約部分合約價(jià)值5%分別處以罰款。
第四章 滾動(dòng)交割
第三十六條 適用滾動(dòng)交割的品種由交易所在相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則中規(guī)定。
第三十七條 滾動(dòng)交割是指在交割月第一個(gè)交易日至最后交易日的前一交易日期間，由持有標(biāo)準(zhǔn)倉單（已凍結(jié)的除外，下同）和交割月單向賣持倉的賣方客戶主動(dòng)提出，并由交易所組織匹配雙方在規(guī)定時(shí)間完成交割的交割方式。
滾動(dòng)交割的交割結(jié)算價(jià)采用該期貨合約滾動(dòng)交割配對日的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。
第三十八條 滾動(dòng)交割由客戶提出交割申請，會員代客戶辦理。
第三十九條 滾動(dòng)交割流程的第一日是配對日。
?。ㄒ唬┵u方申報(bào)交割。進(jìn)入交割月后，同時(shí)持有標(biāo)準(zhǔn)倉單和交割月單向賣持倉的客戶可以通過會員提出交割申請，會員在交割月第一個(gè)交易日至最后交易日前一交易日閉市前，均可向交易所申報(bào)交割。提出交割申請的相應(yīng)持倉和倉單予以凍結(jié)，其賣持倉對應(yīng)的交易保證金不再收取。對于黃大豆2號品種，只能以廠庫標(biāo)準(zhǔn)倉單申報(bào)交割。
?。ǘ┵I方申報(bào)意向。持有交割月單向買持倉的買方在交割月第一個(gè)交易日至最后交易日前一交易日閉市前可以向交易所申報(bào)交割意向。
液化石油氣等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對滾動(dòng)交割配對日賣方申報(bào)交割和買方申報(bào)意向另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第四十條 配對日閉市后，交易所通過系統(tǒng)，按照“申報(bào)意向優(yōu)先、含有建倉時(shí)間最早的持倉優(yōu)先”原則，確定參與配對的買方持倉。
對于選取的買賣雙方，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報(bào)交割的倉單數(shù)量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定買方交割對應(yīng)的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定交割對應(yīng)的買賣雙方。配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。
對于集團(tuán)交割倉庫的標(biāo)準(zhǔn)倉單，以分庫為單位申報(bào)交割意向，進(jìn)行交割配對。
纖維板、液化石油氣等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對滾動(dòng)交割配對范圍、配對原則和方法另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第四十一條 配對日閉市后，買方會員的配對買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款。
第四十二條 配對日閉市后，配對持倉從交割月合約的持倉量中扣除，不再受持倉限額限制?！督桓钔ㄖ獑巍泛团鋵Y(jié)果等滾動(dòng)交割信息隨配對日結(jié)算單通過會員服務(wù)系統(tǒng)發(fā)送給買賣雙方會員，會員服務(wù)系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。配對結(jié)果等信息通過相關(guān)公共媒體和信息商對社會公眾發(fā)布。
第四十三條 配對結(jié)果確定后，買方應(yīng)及時(shí)向賣方提供有關(guān)增值稅專用發(fā)票開具內(nèi)容的事項(xiàng)，賣方在配對日后7個(gè)交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方。
交割增值稅專用發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實(shí)。
會員遲交或未提交增值稅專用發(fā)票的，按《大連商品交易所結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定處理。
第四十四條 配對日后（不含配對日）第2個(gè)交易日為交收日。交收日閉市之前，買方會員須補(bǔ)齊與其配對交割月份合約持倉相對應(yīng)的全額貨款，辦理交割手續(xù)。
第四十五條 交收日閉市后，交易所將賣方交割的倉單分配給對應(yīng)的配對買方。
第四十六條 交收日閉市后，交易所將賣方會員提交的標(biāo)準(zhǔn)倉單交付買方會員，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清。
第四十七條 滾動(dòng)交割違約是指在規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款。構(gòu)成交割違約的，按本辦法第九章的有關(guān)規(guī)定處理，其中違約合約價(jià)值按配對日結(jié)算價(jià)計(jì)算，交割違約處理在滾動(dòng)交割的交收日后進(jìn)行。
第四十八條 實(shí)行保稅交割相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單滾動(dòng)交割有規(guī)定的，按照其規(guī)定執(zhí)行。
第五章 每日選擇交割
第四十九條 適用每日選擇交割的品種由交易所在相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則中規(guī)定。
第五十條 每日選擇交割是指在交割月第一個(gè)交易日至最后交易日的前一交易日，由符合相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則規(guī)定條件的持有交割月單向賣持倉的賣方客戶主動(dòng)提出標(biāo)準(zhǔn)倉單交割或者車板交割申請，并由交易所組織匹配買賣雙方在規(guī)定時(shí)間完成交割的交割方式。
每日選擇交割可以采用標(biāo)準(zhǔn)倉單交割和車板交割。車板交割是指賣方在交易所指定車板交割場所將貨物裝載至買方車板，完成實(shí)物交收的方式。指定車板交割場所是指經(jīng)交易所認(rèn)可，為車板交割提供交割服務(wù)的指定交割地點(diǎn)。
每日選擇交割的交割結(jié)算價(jià)采用該期貨合約每日選擇交割配對日的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。
第五十一條 每日選擇交割由客戶提出交割申請，會員代客戶辦理。
第五十二條 每日選擇交割流程的第一日是配對日。
?。ㄒ唬┵u方申報(bào)交割。進(jìn)入交割月后，賣方客戶可以通過會員提出交割申請，會員在交割月第一個(gè)交易日至最后交易日的前一交易日，每個(gè)交易日11:30前均可向交易所申報(bào)交割。其中，采用標(biāo)準(zhǔn)倉單交割的，提出交割申請的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)倉單予以凍結(jié)，其賣持倉對應(yīng)的交易保證金不予清退；采用車板交割的，交割申請應(yīng)包含相應(yīng)的指定車板交割場所和交割數(shù)量（單位：手），其賣持倉對應(yīng)的交易保證金不予清退。交易所對上述申請進(jìn)行審核，并在每個(gè)交易日13：30后公布通過審核的賣方交割申請。公布后的交割申請不得撤銷，當(dāng)日有效。
交割配對時(shí)賣方客戶單向賣持倉小于賣方客戶申報(bào)并通過審核數(shù)量的，交易所將禁止該客戶在該品種上每日選擇交割的賣方申報(bào)，期限為自本次申報(bào)之日起一年。
?。ǘ┵I方申報(bào)意向。持有交割月單向買持倉的買方在交割月第一個(gè)交易日至最后交易日的前一交易日閉市前可以向交易所申報(bào)交割意向。買方可以根據(jù)交易所公布的賣方交割申請申報(bào)兩個(gè)交割意向，包括第一意向和第二意向，其優(yōu)先性順序?yàn)椋簩θ我毁I方，先考慮其第一意向，第一意向未得到滿足或未全部得到滿足，再考慮其第二意向；對任一指定交割倉庫或車板交割場所，先考慮將其作為第一意向的買方，若有剩余標(biāo)準(zhǔn)倉單或車板交割意向，再考慮將其作為第二意向的買方。
第五十三條 配對日閉市后，交易所通過系統(tǒng)，按照如下原則和步驟進(jìn)行交割配對：
第一步：匯總標(biāo)準(zhǔn)倉單和車板交割意向。交易所以指定交割倉庫和車板交割場所為單位匯總賣方的標(biāo)準(zhǔn)倉單、車板交割意向。
第二步：按買方意向匹配指定交割倉庫或車板交割場所。對任一指定交割倉庫或車板交割場所，若提出交割意向買方持倉數(shù)量合計(jì)小于等于其相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)倉單或車板交割意向數(shù)量，則所有買方意向均滿足；若提出交割意向買方持倉數(shù)量合計(jì)大于其相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)倉單或車板交割意向數(shù)量，則按照“平均持倉時(shí)間長優(yōu)先”的原則確定參與交割配對的買方。
其中：平均持倉時(shí)間是以“天”為單位，每手持倉時(shí)間的加權(quán)平均數(shù)。平均持倉時(shí)間相同的，持有建倉時(shí)間早的買方優(yōu)先。具體公式為：
∑買方每手持倉時(shí)間
買方平均持倉時(shí)間= ────────────
買方總持倉量
對于滿足買方意向后剩余的標(biāo)準(zhǔn)倉單和車板交割意向，交易所再按照“含有建倉時(shí)間最早的持倉優(yōu)先”原則，從未提交割意向和所提交割意向未被滿足的買方持倉中確定參與配對的買方；再按最少配對數(shù)原則確定買方交割對應(yīng)的指定交割倉庫或車板交割場所，以及在該指定交割倉庫或車板交割場所交割的數(shù)量。
第三步：匹配買賣雙方。交易所將配好指定交割倉庫或者車板交割場所的買方與持有相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)倉單或車板交割意向的賣方以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定交割對應(yīng)的買賣雙方。配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。
第五十四條 配對日閉市后，買方會員配對買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款，賣方會員配對賣持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割保證金。
第五十五條 配對日閉市后，配對持倉從交割月合約的持倉量中扣除?！督桓钔ㄖ獑巍泛团鋵Y(jié)果等每日選擇交割信息隨配對日結(jié)算單通過系統(tǒng)發(fā)送給買賣雙方會員，相關(guān)信息通知相應(yīng)的指定交割倉庫和指定車板交割場所，系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。配對結(jié)果等信息通過相關(guān)公共媒體和信息商對社會公眾發(fā)布。
第五十六條 配對日后1個(gè)交易日內(nèi)，買方會員應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅普通發(fā)票的具體事項(xiàng)通知賣方會員，賣方會員在交易所支付80%貨款后7個(gè)交易日內(nèi)將實(shí)際交割貨物相應(yīng)的增值稅普通發(fā)票交付買方會員。
交割增值稅普通發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅普通發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實(shí)。
會員遲交或未提交增值稅普通發(fā)票的，按《大連商品交易所結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定處理。
第五十七條 配對日后第2個(gè)交易日為交收日。
經(jīng)配對采用標(biāo)準(zhǔn)倉單交割的，交收日閉市前，買方會員應(yīng)當(dāng)補(bǔ)齊與其配對交割月份合約持倉相對應(yīng)的全額交割貨款；交收日閉市后，交易所將賣方交割的標(biāo)準(zhǔn)倉單過戶給對應(yīng)的配對買方。交易所向賣方會員支付交割貨款的具體規(guī)定見相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則。
經(jīng)配對采用車板交割的，交收日閉市前，買方會員應(yīng)當(dāng)補(bǔ)齊與其配對交割月份合約持倉相對應(yīng)的全額交割貨款；交收日閉市后，交易所將車板交割配對結(jié)果通知相應(yīng)的指定質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)。交易所向賣方會員支付交割貨款以及買賣雙方貨物交收的具體規(guī)定見相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則。
第五十八條 車板交割的貨款收付和貨物交收，買賣雙方可以協(xié)商自行辦理，并應(yīng)當(dāng)在交收日閉市前通過會員向交易所提交相關(guān)協(xié)議和情況說明。
如果買賣雙方協(xié)商自行辦理貨款收付，則交易所在交收日閉市后清退賣方會員交割保證金，退還買方會員交割預(yù)付款，交易所不再負(fù)責(zé)辦理貨款收付以及相關(guān)的貨物交收和發(fā)票流轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)，對買賣雙方的貨款收付、貨物交收和發(fā)票流轉(zhuǎn)不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
如果買賣雙方協(xié)商自行辦理貨物交收，但通過交易所辦理貨款收付，則買方會員應(yīng)當(dāng)在交收日閉市前補(bǔ)足全額交割貨款，交易所按照相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則規(guī)定的時(shí)間將全額交割貨款劃轉(zhuǎn)至賣方會員，交易所對買賣雙方的貨款收付、貨物交收和相關(guān)發(fā)票流轉(zhuǎn)不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
第五十九條 每日選擇交割流程下，標(biāo)準(zhǔn)倉單交割違約按照本辦法第九章有關(guān)規(guī)定處理，車板交割違約按照相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則規(guī)定處理。
第六章 一次性交割
第六十條 交易所上市的所有商品期貨合約適用一次性交割。
第六十一條 一次性交割是指在合約最后交易日后，交易所組織所有未平倉合約持有者進(jìn)行交割的交割方式。
一次性交割在3個(gè)交易日內(nèi)完成，分別為標(biāo)準(zhǔn)倉單提交日、配對日和交收日（最后交割日）。在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以交割履約，同一客戶號買賣持倉相對應(yīng)部分的持倉視為自動(dòng)平倉，不予辦理交割，平倉價(jià)按一次性交割的交割結(jié)算價(jià)計(jì)算。
一次性交割的交割結(jié)算價(jià)采用該期貨合約自交割月第一個(gè)交易日起至最后交易日所有成交價(jià)格的加權(quán)平均價(jià)。雞蛋、乙二醇、苯乙烯、液化石油氣等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對一次性交割的交割結(jié)算價(jià)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第六十二條 最后交易日閉市后，交易所將交割月份買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款。
第六十三條 一次性交割流程第一日是標(biāo)準(zhǔn)倉單提交日。
最后交易日后第一個(gè)交易日閉市前，賣方會員應(yīng)當(dāng)將與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的全部標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，最后交易日后第一個(gè)交易日閉市后，交易所公布各交割倉庫或分庫交割品種與標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量信息。
對于黃大豆2號等品種，賣方會員還應(yīng)當(dāng)按照其品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則的規(guī)定提交其他材料。
第六十四條 一次性交割流程第二日是配對日。
最后交易日后第二個(gè)交易日閉市前，買方可以根據(jù)交易所公布的信息，提出交割意向申報(bào)。買方可以申報(bào)兩個(gè)交割意向,包括第一意向和第二意向。閉市后交易所分配標(biāo)準(zhǔn)倉單時(shí)，將保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單按照“境外買方客戶優(yōu)先”、“意向優(yōu)先”原則進(jìn)行分配。其中，意向優(yōu)先性順序?yàn)椋簩θ我毁I方，先考慮其第一意向，第一意向未得到滿足或未全部得到滿足，再考慮其第二意向；對任一交割倉庫，先考慮將該倉庫作為第一意向的買方，若有剩余倉單，再考慮將該倉庫作為第二意向的買方。
配對日閉市后，交易所按照如下原則和步驟進(jìn)行交割配對：
第一步：匯總標(biāo)準(zhǔn)倉單。交易所以倉庫為單位匯總賣方的標(biāo)準(zhǔn)倉單；
第二步：匹配境外買方和保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單。對任一保稅交割倉庫，若提出交割意向境外買方持倉數(shù)量合計(jì)小于其保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量，則所有境外買方意向均滿足；若提出交割意向境外買方持倉數(shù)量合計(jì)大于其保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量，則按照“平均持倉時(shí)間長優(yōu)先”的原則確定參與交割配對的境外買方。然后將意愿未被滿足的境外買方持倉和未分配的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單，以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行分配，確定境外買方交割對應(yīng)的保稅交割倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量。
第三步：匹配剩余買方和剩余交割倉庫。對剩余的任一交割倉庫，若提出交割意向買方持倉數(shù)量合計(jì)小于其標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量，則所有買方意向均滿足；若提出交割意向買方持倉數(shù)量合計(jì)大于其標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量，則按照“平均持倉時(shí)間長優(yōu)先”的原則確定參與交割配對的買方。
其中：平均持倉時(shí)間是以“天”為單位，每手持倉時(shí)間的加權(quán)平均數(shù)。平均持倉時(shí)間相同的，持有建倉時(shí)間早的買方優(yōu)先。具體公式為：
∑買方每手持倉時(shí)間
買方平均持倉時(shí)間= ────────────
買方總持倉量
交易所將滿足買方意向后剩余的倉庫倉單，與未提交割意向和所提交割意向未被滿足的買方持倉，按照“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定買方交割對應(yīng)的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量。
第四步，匹配買賣雙方。交易所將配好倉庫的買方與持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定交割對應(yīng)的買賣雙方。
對于集團(tuán)交割倉庫的標(biāo)準(zhǔn)倉單，以分庫為單位申報(bào)交割意向，進(jìn)行交割配對。
配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。配對結(jié)果等信息通過會員服務(wù)系統(tǒng)發(fā)送給買賣雙方會員，會員服務(wù)系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。
第六十五條 一次性交割流程第三日是交收日，即最后交割日（最后交易日后第三個(gè)交易日）。
最后交割日閉市前，買方會員應(yīng)當(dāng)補(bǔ)齊與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的差額貨款。
最后交割日閉市后，交易所將賣方會員提交的標(biāo)準(zhǔn)倉單交付買方會員，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了發(fā)票后結(jié)清。黃大豆2號、鐵礦石和雞蛋等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對貨款支付另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第六十六條 配對結(jié)果確定后，買方應(yīng)當(dāng)在配對日后1個(gè)交易日內(nèi)，按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具發(fā)票的具體事項(xiàng)，包括購貨單位名稱、地址、金額、納稅人登記號等信息通知賣方。交收標(biāo)的為保稅鐵礦石的除外。
賣方會員應(yīng)當(dāng)在配對日后7個(gè)交易日內(nèi)將發(fā)票交付買方會員。黃大豆2號、鐵礦石和雞蛋等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對發(fā)票交付另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第六十七條 發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，并由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實(shí)。
會員遲交或未提交交易所規(guī)定的發(fā)票的，按《大連商品交易所結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定處理。
鐵礦石等品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對發(fā)票開具方式另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第六十八條 實(shí)行保稅交割相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單一次性交割有規(guī)定的，按照其規(guī)定執(zhí)行。
第七章 保稅交割
第六十九條 保稅交割是指以海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域或保稅監(jiān)管場所內(nèi)處于保稅監(jiān)管狀態(tài)的期貨合約所載商品作為交割標(biāo)的物進(jìn)行期貨交割的過程。
第七十條 保稅交割倉庫是指經(jīng)交易所審定注冊的，具有保稅功能，為期貨合約履行保稅交割的指定交割地點(diǎn)。
第七十一條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單是指由交易所統(tǒng)一制定的，指定保稅交割倉庫按照交易所規(guī)定的程序?yàn)楸６惿唐诽峤蛔陨暾埡螅?jīng)交易所注冊的符合期貨合約規(guī)定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)物提貨憑證。
第七十二條 實(shí)行保稅交割的品種由交易所另行公布，其實(shí)物交割可用保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單或完稅標(biāo)準(zhǔn)倉單。
第七十三條 以保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單參與交割的, 按照實(shí)行保稅交割相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則的有關(guān)規(guī)定辦理。
以保稅商品參與提貨單交割的，按照本辦法第三章規(guī)定辦理。
第八章 交割費(fèi)用
第七十四條 進(jìn)行實(shí)物交割的雙方應(yīng)分別向交易所交納交割手續(xù)費(fèi)。
交割手續(xù)費(fèi)、取樣及檢驗(yàn)費(fèi)、倉儲及損耗費(fèi)等費(fèi)用見各品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則規(guī)定。
第七十五條 指定交割倉庫的入庫、出庫費(fèi)用實(shí)行最高限價(jià)。
交易所將根據(jù)市場情況對各品種指定交割倉庫的入庫、出庫最高費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行不定期核定和公布。
新增指定交割倉庫的入庫、出庫最高費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)自交易所公布之日起實(shí)施。
第七十六條 指定交割倉庫雜項(xiàng)作業(yè)服務(wù)收費(fèi)實(shí)行最高限價(jià)。各指定交割倉庫雜項(xiàng)作業(yè)服務(wù)最高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由交易所制定并公布。
第七十七條 從標(biāo)準(zhǔn)倉單倉儲及損耗費(fèi)付止日后次日起至標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷之日止，每月發(fā)生的倉儲及損耗費(fèi)由交易所于下月初3個(gè)交易日內(nèi)向標(biāo)準(zhǔn)倉單所屬會員收取。交易所通過會員確認(rèn)貨主收到倉儲及損耗費(fèi)發(fā)票后，向指定交割倉庫支付倉儲及損耗費(fèi)。標(biāo)準(zhǔn)倉單倉儲及損耗費(fèi)付止日前和標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷日后次日起，發(fā)生的倉儲及損耗費(fèi)用由交割倉庫與貨主結(jié)清。
第七十八條 涉及集團(tuán)交割倉庫的交割業(yè)務(wù)，倉儲及損耗費(fèi)支付給分庫；出入庫、雜項(xiàng)作業(yè)費(fèi)等交易所規(guī)定的相關(guān)費(fèi)用，由貨主同分庫結(jié)算；倉儲及損耗費(fèi)、出入庫費(fèi)、雜項(xiàng)作業(yè)費(fèi)等的發(fā)票由分庫開具；質(zhì)量升貼水差價(jià)款和發(fā)票由分庫代收代轉(zhuǎn)。
非東北地區(qū)分庫倉單，經(jīng)貨主選擇在東北地區(qū)的對應(yīng)分庫提貨時(shí)，相關(guān)款項(xiàng)結(jié)算與發(fā)票開具的具體規(guī)定由交易所另行公布。
第七十九條 交易所可根據(jù)國家政策規(guī)定和市場情況調(diào)整以上各項(xiàng)費(fèi)用的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。交易所將及時(shí)通知會員和指定交割倉庫。
第八十條 指定交割倉庫對交易所未作規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目參照有關(guān)行業(yè)規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取。
第九章 交割違約
第八十一條 具有下列行為之一的，構(gòu)成交割違約：
?。ㄒ唬┰谝?guī)定期限內(nèi)，賣方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉單的；
?。ǘ┰谝?guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款的。
交易所對提貨單交割違約、車板交割違約等另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第八十二條 賣方交割違約合約數(shù)量的公式為：
賣方交割違約合約數(shù)量（手）=應(yīng)交標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量（手）-已交標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量（手）
買方交割違約合約數(shù)量按以下公式計(jì)算：
買方接到的是完稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的：買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[交割結(jié)算價(jià)（元/噸）×（1-20%）+非基準(zhǔn)交割倉庫與基準(zhǔn)交割倉庫的升貼水（元/噸）]÷交易單位（噸/手）。
買方接到的是雞蛋標(biāo)準(zhǔn)倉單的：買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[交割結(jié)算價(jià)（元/500kg）×（1-20%）+非基準(zhǔn)交割倉庫與基準(zhǔn)交割倉庫的升貼水（元/500kg）+交易所規(guī)定包裝物價(jià)格（元/500kg）]÷2÷交易單位（噸/手）。
買方接到的是保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的：買方交割違約合約數(shù)量（手）=[保稅應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[保稅交割結(jié)算價(jià)（元/噸）×（1-20%）+非基準(zhǔn)交割倉庫與基準(zhǔn)交割倉庫的升貼水（元/噸）/(1+進(jìn)口增值稅稅率)/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)]÷交易單位（噸/手）。
買方接到的是鐵礦石保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的：買方交割違約合約數(shù)量（手）=[保稅應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷ [保稅交割結(jié)算價(jià)（元/噸）×（1-20%）+保稅升貼水（元/噸）]÷交易單位（噸/手）。
第八十三條 發(fā)生交割違約后，交易所于合約最后交割日（滾動(dòng)交割的交收日）結(jié)算后通知違約方和相對應(yīng)的守約方。違約通知通過會員服務(wù)系統(tǒng)隨當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)發(fā)送，會員服務(wù)系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。
第八十四條 構(gòu)成交割違約的,由違約方支付違約部分合約價(jià)值20%的違約金給守約方,買賣雙方終止交割。
第八十五條 按本辦法規(guī)定出現(xiàn)終止交割情形時(shí)，交易所的擔(dān)保責(zé)任了結(jié)。
第八十六條 若買賣雙方都違約的，交易所按終止交割處理，并對雙方分別處以違約部分合約價(jià)值5%的罰款。
第八十七條 會員發(fā)生部分交割違約時(shí),違約會員所接標(biāo)準(zhǔn)倉單或所得貨款可用于違約處理。
第八十八條 會員在實(shí)物交割環(huán)節(jié)上蓄意違約的，按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》第二十九條規(guī)定執(zhí)行。
第十章 附則
第八十九條 交易所在夜盤交易小節(jié)不辦理交割及標(biāo)準(zhǔn)倉單、非標(biāo)準(zhǔn)倉單、提貨單等相關(guān)業(yè)務(wù)。
第九十條 違反本辦法規(guī)定的，則交易所按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。
第九十一條 各品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則有特別規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第九十二條 本辦法的解釋權(quán)屬于大連商品交易所。
第九十三條 本辦法自公布之日起實(shí)施。